ઇક્વિટી ફંડ પર ટેક્સ કેવી રીતે લાગે છે

ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડના યુનિટ તમે ચૂકવ્યા તેના કરતાં વધુ કિંમતે વેચો, તો નફો કેપિટલ ગેઇન છે, અને તેના પર ટેક્સ લાગે છે. ટેક્સ કેવી રીતે લાગે તે સૌથી વધુ એક વાત પર આધાર રાખે છે: વેચતાં પહેલાં તમે યુનિટ કેટલો સમય રાખ્યા. એ હોલ્ડિંગનો સમયગાળો નફાને ટૂંકા ગાળા અને લાંબા ગાળા માં વહેંચે છે, અને બંને જુદા નિયમો હેઠળ ગણાય છે. આ લેખ રીત સમજાવે છે; તે કોઈ દરને નક્કી તરીકે જણાવતો નથી, કારણ કે દરો અને મર્યાદાઓ તે સમયના કાયદાથી નક્કી થાય છે અને બદલાય છે.

ટેક્સની ઘટના ક્યારે થાય છે

તમે ઇક્વિટી ફંડ રાખો ત્યાં સુધી તેના પર દર વર્ષે ટેક્સ લાગતો નથી. ટેક્સની ઘટના ફક્ત તમે રિડીમ કરો — યુનિટ વેચો — કે યોજનામાંથી સ્વિચ આઉટ કરો, જે વેચાણ ગણાય છે, ત્યારે જ થાય છે. ત્યાં સુધી નફો અવાસ્તવિક છે અને તેના પર ટેક્સ નથી, અને આ એક કારણ છે કે Growth વિકલ્પ કાર્યક્ષમ રીતે ચક્રવૃદ્ધિ થઈ શકે છે. IDCW ચુકવણી અપવાદ છે: તેના પર મળે ત્યારે, આવક તરીકે ટેક્સ લાગે છે.

હોલ્ડિંગનો સમયગાળો નફાને વહેંચે છે

ઇક્વિટી ફંડ માટે, નિયમો હોલ્ડિંગના સમયગાળાની એક મર્યાદા વાપરીને નફાને બે પ્રકારમાં વહેંચે છે. મર્યાદા પહેલાં વેચો તો નફો ટૂંકા ગાળાનો કેપિટલ ગેઇન છે; પછી વેચો તો લાંબા ગાળાનો કેપિટલ ગેઇન. ઇક્વિટી ફંડ માટેની ચોક્કસ મર્યાદા નિયમોથી નક્કી થાય છે અને થોડા સમયથી એક વર્ષ છે, પણ યાદ રાખવાનો મુદ્દો — કોઈ ચોક્કસ આંકડો નહીં — એ છે કે લાંબું હોલ્ડિંગ તમને લાંબા ગાળાની શ્રેણીમાં લઈ જાય છે.

ટૂંકા ગાળાનો નફો

ઇક્વિટી ફંડ પરના ટૂંકા ગાળાના કેપિટલ ગેઇન પર — હોલ્ડિંગ- સમયગાળાની મર્યાદા પહેલાં વેચવાથી — તમારા આવક-સ્લેબ દરે નહીં પણ ઇક્વિટી માટે નક્કી કરેલા તેના પોતાના સપાટ દરે ટેક્સ લાગે છે. દર પોતે તે સમયના નિયમોથી નક્કી થાય છે, એટલે સમજવાનો મુદ્દો માળખું છે: વહેલું વેચો તો ટૂંકા ગાળાનો અલગ દર લાગે છે.

લાંબા ગાળાનો નફો

ઇક્વિટી ફંડ પરના લાંબા ગાળાના કેપિટલ ગેઇન પર તેના પોતાના રાહતવાળા દરે ટેક્સ લાગે છે, અને નિયમો લાંબા ગાળાના નફાની એક વાર્ષિક રકમ પણ આપે છે જે ટેક્સ લાગતાં પહેલાં મુક્ત છે. દર અને એ મુક્ત રકમ બંને કાયદાથી નક્કી થાય છે અને બજેટમાં બદલાઈ શકે છે, એટલે આ લેખ જાણીજોઈને જૂનો પડી જાય તેવો આંકડો નહીં પણ રીત જણાવે છે — વાર્ષિક મુક્તિ ઉપર લાંબા ગાળાનો રાહતવાળો દર.

તમારા રેકોર્ડ કેમ મહત્ત્વના છે

ટેક્સ દરેક યુનિટ ક્યારે ખરીદાયું અને વેચાયું તેના પર આધાર રાખે છે, અને SIP ઘણી તારીખે યુનિટ ખરીદે છે, એટલે નફો ગણવો એટલે દરેક રિડેમ્પશનને તે જે હપ્તામાંથી આવ્યું તેની સાથે મેળવવું. ફંડ અને તેનો રજિસ્ટ્રાર કેપિટલ ગેઇન સ્ટેટમેન્ટ આપે છે જે આ તમારા માટે કરે છે, અને તમારું ટેક્સ રિટર્ન તેના પરથી જ ભરાય છે.