તમારું કેપિટલ ગેઇન સ્ટેટમેન્ટ

મ્યુચ્યુઅલ ફંડ યુનિટ વેચો ત્યારે નફા પર ટેક્સ ભરવાનો થાય છે — તમે ચૂકવેલી અને વેચાણમાં મળેલી રકમ વચ્ચેનો ફરક. હાથે ગણવું અઘરું છે, કારણ કે SIP ડઝનબંધ જુદી જુદી તારીખે જુદા જુદા ભાવે યુનિટ ખરીદે છે. કેપિટલ ગેઇન સ્ટેટમેન્ટ તમારા માટે આ ગણતરી કરે છે, અને તમારું ટેક્સ રિટર્ન તેના પર આધાર રાખે છે. આ લેખ સમજાવે છે કે તે શું છે; આ ટેક્સ સલાહ નથી.

તે શું બતાવે છે

કેપિટલ ગેઇન સ્ટેટમેન્ટ પસંદ કરેલા નાણાકીય વર્ષ માટે, તમે કરેલું દરેક રિડમ્પ્શન અને તેના પરનો નફો કે નુકસાન દર્શાવે છે. દરેક વેચાણ માટે તે વેચાયેલા યુનિટને જે હપ્તાઓથી તે ખરીદાયા હતા તેની સાથે મેળવે છે, ખરીદીની કિંમત અને વેચાણ મૂલ્ય લે છે, અને ફરક દર્શાવે છે. સૌથી મહત્ત્વનું, તે દરેક નફાને એ ચોક્કસ યુનિટ કેટલો સમય રખાયા તે પ્રમાણે ટૂંકા ગાળા અને લાંબા ગાળામાં વહેંચે છે — ઇક્વિટી ફંડ અને ડેટ ફંડ માટે નફા પર ટેક્સ કેવી રીતે લાગે તે આ જ ફરક નક્કી કરે છે.

SIPને કારણે તે કેમ જરૂરી બને છે

દરેક SIP હપ્તો એ દિવસની NAV પરની અલગ ખરીદી છે. તમારા હોલ્ડિંગનો થોડો ભાગ વેચો તો સિસ્ટમે નક્કી કરવું પડે કે તમે કયા યુનિટ વેચ્યા — રિવાજ first-in, first-outનો છે, એટલે સૌથી જૂના યુનિટ પહેલાં જાય છે. એ જ નક્કી કરે છે કે વેચાયેલો દરેક યુનિટ કેટલો સમય રખાયો, અને એટલે તેનો નફો ટૂંકા ગાળાનો છે કે લાંબા ગાળાનો. આખા વર્ષના હપ્તા અને કેટલાંક રિડમ્પ્શન પર હાથે આ કરવામાં ભૂલ થવાની શક્યતા છે; સ્ટેટમેન્ટ આ રિવાજ એકસરખી રીતે લાગુ કરે છે.

તે CASથી કેવી રીતે અલગ છે

તેને Consolidated Account Statement (CAS) સાથે ભેળવી દેવું સહેલું છે, પણ બંને જુદા પ્રશ્નોના જવાબ આપે છે. CAS બતાવે છે કે તમારી પાસે શું છે — તમારા યુનિટ, વ્યવહારો અને તેમનું હાલનું મૂલ્ય. કેપિટલ ગેઇન સ્ટેટમેન્ટ બતાવે છે કે તમે શું મેળવ્યું — તમે જે વેચ્યું તેના પરનો નફો કે નુકસાન, ટેક્સ માટે ગણેલો. તમારી સ્થિતિ જોવા CAS લો; રિટર્ન ભરવા કેપિટલ ગેઇન સ્ટેટમેન્ટ લો.

તે કેવી રીતે મેળવવું

ઉદ્યોગના રેકોર્ડ રાખનારા રજિસ્ટ્રાર — બંને મળીને આખું બજાર આવરી લે છે — વિનંતી કરવાથી નાણાકીય વર્ષ માટે કેપિટલ ગેઇન સ્ટેટમેન્ટ બનાવી આપે છે, જે તમારા રજિસ્ટર્ડ ઇમેઇલ પર આવે છે અને તમારા PAN સાથે જોડાયેલું હોય છે. મોટા ભાગનાં રોકાણ પ્લેટફૉર્મ પણ તે બનાવી આપે છે. તે તમારા PAN સાથે જોડાયેલું છે અને તમારા રજિસ્ટર્ડ ઇમેઇલ પર મોકલાય છે, એટલે તમારા KYCના ભાગ રૂપે એ વિગતો અપડેટ રાખવાથી જ સ્ટેટમેન્ટ તમારા સુધી પહોંચે છે અને પૂરું હોય છે.

ટેક્સ ભરતી વખતે તેને વાંચવું

ટેક્સ ભરતી વખતે જરૂરી આંકડો વર્ષનો કુલ ટૂંકા ગાળાનો અને કુલ લાંબા ગાળાનો નફો છે, જેનો સરવાળો સ્ટેટમેન્ટ તમારા માટે કરી આપે છે. એ આંકડા પર ખરેખર કેટલો ટેક્સ થાય તે હાલના નિયમો અને તમારી પોતાની સ્થિતિ પર આધાર રાખે છે, અને એ નિયમો બજેટમાં બદલાય છે — એટલે સ્ટેટમેન્ટને નફાનો ભરોસાપાત્ર રેકોર્ડ ગણો, અને તેના પરનો ટેક્સ લાયક ટેક્સ સલાહકાર પાસે ખાતરી કરાવો.