ડેટ ફંડ પર ટેક્સ કેવી રીતે લાગે છે

ડેટ ફંડને પહેલાં તેની પોતાની લાંબા ગાળાની રાહત મળતી, લાંબા હોલ્ડિંગ પછી ઇન્ડેક્સેશન સાથે. હવે એવું માની લેવું સલામત નથી. કાયદામાં થયેલા ફેરફારે ડેટ ફંડ પર ટેક્સની રીત બદલી નાખી, અને તેમાંના ઘણા માટે હોલ્ડિંગના સમયગાળાથી હવે કોઈ રાહત મળતી જ નથી. આ લેખ રીત સમજાવે છે; તે કોઈ દર કે મર્યાદાને નક્કી તરીકે જણાવતો નથી, કારણ કે તે તે સમયના કાયદાથી નક્કી થાય છે અને બજેટમાં બદલાય છે.

ટેક્સ ક્યારે લાગે છે

તમે ડેટ ફંડ રાખો ત્યાં સુધી તેના પર દર વર્ષે ટેક્સ લાગતો નથી. ઇક્વિટી ફંડ ની જેમ, ટેક્સની ઘટના ફક્ત તમે રિડીમ કરો — યુનિટ વેચો — કે સ્વિચ આઉટ કરો, જે વેચાણ ગણાય છે, ત્યારે જ થાય છે. ત્યાં સુધી કોઈ પણ નફો અવાસ્તવિક છે અને તેના પર ટેક્સ નથી. વેચો ત્યારે જે નફો થાય તે કેપિટલ ગેઇન છે, અને નીચેના નિયમો તેના પર લાગુ પડે છે.

શું બદલાયું, અને તે કેમ મહત્ત્વનું છે

લાંબા સમય સુધી, નક્કી સમયગાળાથી વધુ રાખેલા ડેટ ફંડથી લાંબા ગાળાનો કેપિટલ ગેઇન થતો જેના પર તેનો પોતાનો દર લાગતો, મોંઘવારી માટેના ગોઠવણ (“ઇન્ડેક્સેશન”) સાથે જે ટેક્સપાત્ર રકમ ઘટાડતું. કાયદાએ ઘણા ડેટ ફંડ માટે એ વ્યવસ્થા દૂર કરી. એ ફંડ માટે હવે લાંબા ગાળાની અલગ શ્રેણી નથી અને ઇન્ડેક્સેશન નથી: નફો સીધો તમારી આવકમાં ઉમેરાય છે અને તમારા પોતાના સ્લેબ દરે ટેક્સ લાગે છે, યુનિટ ગમે તેટલો સમય રાખ્યા હોય. મહિનાને બદલે વર્ષો સુધી રાખવાથી હવે ટેક્સમાં પહેલાં જેવો ફરક પડતો નથી.

આ કયા ફંડને લાગુ પડે છે

વિભાજન રેખા છે ફંડ કેટલી ઇક્વિટી ધરાવે છે. રેન્જના ડેટ છેડે બેઠેલું ફંડ — ઓછી કે બિલકુલ ઇક્વિટી નહીં — ટેક્સ માટે ડેટ ફંડ ગણાય છે અને ઉપરના સ્લેબ-દરના નિયમ હેઠળ આવે છે. પૂરતી ઇક્વિટીવાળા ફંડ પર તેને બદલે ઇક્વિટીના નિયમો પ્રમાણે ટેક્સ લાગે છે, જેમાં લાંબા ગાળાની અલગ શ્રેણી રહે છે. વચ્ચેની કેટલીક શ્રેણીઓ — ઉદાહરણ તરીકે, અમુક હાઇબ્રિડ — વળી જુદી રીતે ગણાઈ શકે. દરેક સીમા નક્કી કરતું ચોક્કસ ઇક્વિટી પ્રમાણ કાયદામાં નક્કી છે, એટલે યાદ રાખવાનો મુદ્દો સિદ્ધાંત છે, ટકાવારી નહીં: ફંડ જેટલી વધુ ઇક્વિટી ધરાવે, તેટલી વધુ શક્યતા કે તેના પર ડેટ નહીં પણ ઇક્વિટી તરીકે ટેક્સ લાગે.

IDCW વિકલ્પ પર આવક તરીકે ટેક્સ લાગે છે

જો તમે ડેટ ફંડનો IDCW વિકલ્પ રાખો, તો ચુકવણી તમારી આવકમાં ઉમેરાય છે અને જે વર્ષે મળે તે વર્ષે તમારા સ્લેબ દરે ટેક્સ લાગે છે — ઇક્વિટી ફંડના IDCW જેવી જ રીતે. તેના માટે કોઈ અલગ ઓછો દર નથી. એક કારણ એ છે કે બંનેમાંથી પસંદ કરતાં પહેલાં Growth વિકલ્પ સમજવા જેવો છે, જે તમે વેચવાનું નક્કી કરો ત્યાં સુધી નફો વધવા દે છે.

નફાની ગણતરી

ટેક્સ તમે ચૂકવેલી અને વેચેલી કિંમત વચ્ચેના ફરક પર આધાર રાખે છે, અને SIP ઘણી તારીખે યુનિટ ખરીદે છે, એટલે ભાગ્યે જ તમે આ હાથે ગણવા માંગો. ફંડ અને તેનો રજિસ્ટ્રાર કેપિટલ ગેઇન સ્ટેટમેન્ટ આપે છે જે દરેક વેચાણને તે જે યુનિટમાંથી આવ્યું તેની સાથે મેળવે છે અને તમારા માટે નફો ગણી આપે છે, અને તમારું ટેક્સ રિટર્ન તેના પરથી જ ભરાય છે.

સાર

ડેટ ફંડ પર વેચો ત્યારે નફા પર તમારા સ્લેબ દરે, કોઈ લાંબા ગાળાની રાહત વગર, ટેક્સ લાગે છે એમ ગણો, સિવાય કે ફંડ ઇક્વિટીના નિયમો હેઠળ આવે તેટલી ઇક્વિટી ધરાવતું હોય. દરો, મર્યાદાઓ અને ઇક્વિટીની સીમા બધું કાયદાથી નક્કી થાય છે અને બજેટમાં બદલાય છે, એટલે તમારા ફંડ માટે હાલની સ્થિતિ તપાસો — અને, તમારી પોતાની પરિસ્થિતિ પર આધારિત કોઈ પણ બાબત માટે, યોગ્ય ટેક્સ સલાહકાર સાથે વાત કરો.